U woont in Nederland Dan gaat er loonheffing en een bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (Zvw ) van uw AOW af. Woont u in een zorginstelling ? Dan moeten wij vaak ook een eigen bijdrage (Wlz ) of eigen bijdrage Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo ) inhouden.
De bruto AOW-bedragen per maand vanaf 1 januari 2025
Met loonheffingskorting: € 1.580,92 bruto, € 1.497,77 netto. Zonder loonheffingskorting: € 1.580,92 bruto, € 1.214,77 netto.
Hoeveel u betaalt, hangt af van uw inkomen: Voor uw inkomen tot en met € 38.883* betaalt u 17,85% belasting. Over uw inkomen vanaf € 38.884 tot en met € 78.426 betaalt u 37,56% belasting. Is uw inkomen hoger, dan betaalt u over het deel vanaf € 78.426 het toptarief van 49,50%.
Overheidspensioen. Over uw overheidspensioen betaalt u belasting in het land waar u voor de overheid hebt gewerkt. Hebt u echter de nationaliteit van uw woonland, dan betaalt u over het overheidspensioen uit het andere land toch in uw woonland belasting.
De AOW-hoogte wordt elk half jaar aangepast aan de ontwikkeling van het minimumloon. Per 1 januari 2026 ontvangt een alleenstaande AOW-gerechtigde € 1.637,57 bruto per maand. Voor mensen die zijn getrouwd en/of samenwonen geldt dat ieder een bedrag van € 1.122,12 bruto per maand ontvangt.
Het gemiddeld netto pensioen per maand wordt berekend door belastingen af te trekken van het bruto pensioen. Als uw verzamelinkomen lager is dan €38.883, wordt u in 2026 belast tegen een tarief van 17,85%. Over het deel van het inkomen dat dit bedrag overschrijdt, geldt een tarief van 37,56%.
Belasting op uw pensioenuitkering
Echter, slechts de eerste 25% is doorgaans belastingvrij en heeft geen invloed op uw persoonlijke belastingvrijstelling. Opnames van meer dan dit percentage zijn belastbaar en worden dus opgeteld bij uw overige inkomsten, waardoor u mogelijk in een hogere belastingschijf terechtkomt.
Als u AOW ontvangt, houdt de Sociale Verzekeringsbank (SVB) bij het uitbetalen van de AOW al rekening met de loonheffingskorting. Is het pensioen hoger dan de AOW? Dan is het raadzaam dat u de korting laat toepassen op uw pensioen in plaats van op de AOW.
Over het deel van het inkomen vanaf € 0 tot € 35.130 is het heffingspercentage 19,20. De belasting is € 35.129 x 19,20% = € 6.744. Over het deel van het inkomen vanaf € 35.130 tot € 68.508 is het heffingspercentage 37,10. De belasting is (€ 68.507 - € 35.130) x 37,10% = € 12.382.
Pensioen is loon dat je later na je pensioenleeftijd pas krijgt. De premie waarmee je spaart voor je pensioen, wordt elke maand van je brutoloon ingehouden. Over deze premie betaal je nog geen belasting. Pas als je met pensioen gaat, betaal je belasting over je pensioenuitkering.
U woont in Nederland
Dan gaat er loonheffing en een bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (Zvw ) van uw AOW af. Woont u in een zorginstelling ? Dan moeten wij vaak ook een eigen bijdrage (Wlz ) of eigen bijdrage Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo ) inhouden.
Wat is het gemiddelde salaris in Nederland? Als je € 50.000.00 per jaar verdient, wonende in Nederland, dan wordt je € 18.535.00 belast. Dat betekent dat jouw netto-salaris € 31.465.00 per jaar zal zijn, of € 2.622.00 per maand.
Over de eerste belastingschijf (tot ongeveer 35.000) betaal je na je AOW-leeftijd 19,17% belasting, over de volgende schijf (tot ongeveer 70.000) betaal je 37,07% belasting en over het meerdere 49,5%. Wanneer je 3 uitkeringen hebt van 15.000,- dan wordt over alle uitkeringen maximaal 19,17% belasting ingehouden.
Belastingtarief. Over je pensioen en AOW tot € 38.883,- betaal je 17,85% belasting (in plaats van 35,75% als je jonger bent). Over je pensioen tussen € 38.883,- en € 78.426,- betaal je 37,56% belasting. En over het meerdere betaal je 49,5% belasting.
Bij een netto pensioenregeling wordt de premie door de werknemer betaald uit het nettoloon. De premie is niet fiscaal aftrekbaar. De pensioenuitkering is onbelast. De opgebouwde waarde is vrijgesteld in box 3.
Dit ontvangt u per 1 januari 2026. Wanneer u alleen woont en geen geregistreerde partner heeft, dan gaat uw maandelijkse AOW van 1612,44 euro bruto naar 1637,57 euro bruto. Netto komt dit neer op 1558,15 euro per maand (met loonheffingskorting) of 1.266,65 per maand (zonder loonheffingskorting).
Je netto maandlasten kunnen toenemen
Het kan dus zijn dat je na je pensioen minder belasting gaat betalen. Maar de hypotheekrenteaftrek zal ook lager worden. Als je salaris bijvoorbeeld € 35.000,- is, dan heb je hypotheekrenteaftrek tegen een tarief van 36,97%. Ga je met pensioen, dan daalt het tarief naar 19,07%.