Het bruto-inkomen van een ZZP'er is de jaaromzet (exclusief btw) minus de zakelijke bedrijfskosten. Dit bedrag, ook wel de winst vóór belasting genoemd, is niet direct vergelijkbaar met een salaris in loondienst. Houd er rekening mee dat je hierover nog inkomstenbelasting (ca. 35-50%) moet betalen. Teamleader +5
Log daarvoor met uw DigiD in op Mijn Belastingdienst (opent nieuw venster).
In de context van zelfstandig ondernemerschap is het bruto-inkomen de totale omzet die door de onderneming wordt gegenereerd vóór aftrek van bedrijfskosten . Het is belangrijk om te weten dat het bruto-inkomen niet hetzelfde is als het netto-inkomen, dat wordt berekend door de bedrijfskosten van het bruto-inkomen af te trekken.
Netto-inkomen voor zzp'ers
Je berekent dit door je bruto-inkomen te verminderen met de inkomstenbelasting. Dat bedrag noem je ook wel de 'winst na belasting' of 'nettowinst'. Hoeveel inkomstenbelasting je betaalt, hangt af van je bruto-inkomen en van de aftrekposten waar je gebruik van kunt maken.
wat is je brutoloon? Je brutoloon is het bedrag vóór aftrek van belastingen en premies. Dit is het loon waar je mee akkoord gaat, wanneer je start bij een werkgever. Wat vastgelegd wordt na je salarisonderhandeling bijvoorbeeld.
Een bruto salaris van €7000 per maand hoort tot de top van Nederland. Het valt in de categorie zeer hoog inkomen en ligt ruim boven modaal. Netto houd je ongeveer €4600 over, afhankelijk van pensioen en secundaire voorwaarden.
Om €2000 netto naar bruto om te rekenen, moet je rekening houden met loonheffing en sociale premies; hiervoor zijn online tools beschikbaar (zoals BerekenHet.nl), maar gemiddeld komt €2000 netto uit op een bruto bedrag tussen de €2500 en €3000 per maand, afhankelijk van leeftijd, belastingschijf en loonheffingskorting.
Je bruto inkomen als zzp'er
Je bruto inkomen is je volledige omzet (dus zonder de btw) minus je bedrijfskosten. Denk bijvoorbeeld aan de kosten voor inkoop of de huur van een pand. Het bedrag dat overblijft is je bruto inkomen en wordt ook wel winst uit onderneming genoemd. Bruto inkomen = omzet - bedrijfskosten.
€40 per uur is voor veel zzp'ers een redelijk tot gemiddeld tarief, zeker in sectoren zoals bouw en projectondersteuning, maar het kan aan de lage kant zijn voor kenniswerkers in IT/finance (waar €90+ normaal is) en te hoog voor functies met veel schijnzelfstandigheid; het hangt sterk af van je branche, ervaring en de kosten die je moet dekken.
Van €60 per uur (excl. btw) houd je netto ongeveer €29,50 tot €35 per uur over, afhankelijk van je aftrekposten (zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek) en onverzekerbare uren, maar dit is na aftrek van kosten en belastingen; het is belangrijk te weten dat je ook btw moet reserveren en er kosten zijn voor verzekeringen, pensioen en administratie.
Bruto naar netto zelfstandige
Als zelfstandige is in essentie alles wat je binnenkrijgt van de verkoop van producten en/of diensten je bruto inkomen. Dit zijn alle bedragen op je uitgaande facturen (excl. btw) samengeteld. Vervolgens trek je al je beroepskosten en sociale bijdragen van je omzet af.
Een rekenvoorbeeld
Laten we het iets makkelijker voor je maken. Je bruto-inkomen is dus jouw verkoopprijs inclusief btw. In Nederland hanteren we sinds 2012 een algemeen tarief van 21 procent.
Zzp'er met klein inkomen
Zzp'ers met een inkomen tot € 29.100 betalen vanaf 2025 geen inkomstenbelasting (dit was in 2024 tot € 30.700).
Het jaarinkomen als zelfstandige van een zzp'er (voor wie het zzp-inkomen het hoofdinkomen is) bedroeg in 2024 gemiddeld 51,4 duizend euro. Voor zmp'ers lag dit op 77,6 duizend euro. Het doorsnee of mediane inkomen als zelfstandige komt voor beide groepen lager uit, respectievelijk 42,8 duizend en 64,5 duizend euro.
Ja, €70.000 bruto per jaar is een hoog salaris in Nederland, ruim boven modaal en het gemiddelde, en plaatst je in de top 25% van inkomens, waardoor je meer financiële ruimte hebt voor zaken als een hogere hypotheek, pensioen en sparen, hoewel het ervaren comfort afhangt van je persoonlijke situatie en de sector.
Laten we een voorbeeldberekening maken voor een zzp'er met een gemiddeld bruto inkomen van € 50.000: Na aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek en MKB-winstvrijstelling blijft een belastbaar inkomen van € 42.602 over. Over de eerste € 38.883 betaalt de zzp'er 35,75% inkomstenbelasting.
Er is geen strikte wettelijke limiet, maar langdurig werken (langer dan een jaar) voor één opdrachtgever verhoogt het risico op schijnzelfstandigheid, waarbij de Belastingdienst kan oordelen dat er sprake is van een dienstverband, vooral bij sterke aansturing, vaste tijden en inbedding in de organisatie. Werk voor meer dan 3 dagen per week bij één opdrachtgever is een sterk signaal hiervoor. Meerdere opdrachtgevers en duidelijke, zelfstandige afspraken zijn cruciaal om dit te voorkomen.
Wat je netto overhoudt, hangt af van verschillende factoren zoals jouw ondernemingsvorm, jouw beroepskosten en jouw inkomen. Een richtlijn? Van €100 bruto inkomen hou je gemiddeld 50-60% netto over, afhankelijk van je aftrekposten en belastingen. Als zelfstandige ben je verantwoordelijk voor je financiën.
Een werknemer krijgt bovenop het uurloon vaak allerlei extra's, zoals vakantiegeld, een pensioenregeling en doorbetaling bij ziekte. Al die dingen moet een zzp'er zelf regelen, en dus zelf betalen. Daarom moet het zzp-tarief hoger zijn om op een vergelijkbaar netto-inkomen uit te komen.
Begin met uw totale (bruto) inkomen uit alle bronnen. Dit omvat loon, fooien, rente, dividenden, vermogenswinsten, bedrijfsinkomen, pensioeninkomen en andere vormen van belastbaar inkomen . Trek van uw bruto-inkomen bepaalde correcties af, zoals: alimentatiebetalingen.
De segmentgroottes zijn evenredig aan het bruto salaris (£35.000). Persoonlijke aftrekpost: £12.570 is niet belastbaar voor inkomstenbelasting. Inkomstenbelasting: 20% van £22.430 = £4.486 (omdat £35.000 binnen de basisschijf valt). Sociale premies: ongeveer 8% over inkomsten boven de drempel voor sociale premies tot de bovengrens, dus dit komt neer op ongeveer £1.794 voor £35.000.
Meer dan 75 euro per uur
Je kunt gebruik maken van een opt-out regeling van de Belastingdienst voor de loonbelasting en werknemersverzekeringen. Opdrachtgevers hoeven zich daar geen zorgen over te maken, omdat jij als zelfstandige zal worden gezien.
Het gemiddelde salaris Nederland per maand bedraagt ongeveer €3.250 bruto. Alles daarboven, vaak tussen €4.000 en €5.000 bruto, wordt beschouwd als hoog salaris.
€ 10.00 per uur is hoeveel per jaar? Wat is het gemiddelde salaris in Nederland? Als je € 20.000.00 per jaar verdient, wonende in Nederland, dan wordt je € 7.414.00 belast. Dat betekent dat jouw netto-salaris € 12.586.00 per jaar zal zijn, of € 1.049.00 per maand.
Vergelijking met modaal inkomen
In 2023 ligt het modale inkomen rond de 2800 euro netto per maand, volgens de laatste cijfers van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS).