Nederland gebruikt belastinggeld (ruim 293 miljard euro in 2021) primair voor de financiering van collectieve voorzieningen, waaronder zorg, onderwijs, sociale zekerheid (zoals uitkeringen en AOW), infrastructuur (wegen/dijken) en veiligheid (politie/leger). De Algemene Rekenkamer controleert jaarlijks of dit geld rechtmatig en doelmatig is besteed. Algemene Rekenkamer +4
De inkomsten van de overheid bestaan vooral uit de belastingen en premies die burgers en bedrijven betalen. De overheid geeft dit geld uit aan voorzieningen zoals scholen, wegen en ziekenhuizen.
Toch werd Nederland in 2022 door het Tax Justice Network genoemd als één van de 20 grootste belastingparadijzen in de wereld. Ons land stond zelfs boven bekende belastingwalhalla's als de Kaaimaneilanden en Cyprus.
1. België: 39,7 procent (De absolute koploper. Hiervan is 25,7 procent inkomstenbelasting en 14 procent sociale zekerheid). 2.
De grootste uitgavenposten van de rijksbegroting zijn in 2017 de sociale zekerheid en de zorg, waaraan de overheid opgeteld bijna 60 procent van de uitgaven spendeert. Dit omvat alle uitgaven aan bijvoorbeeld ziekenhuizen, langdurige zorg, WW-uitkeringen en de AOW.
Nederland zorgt met uw belastinggeld voor bestuur van het land. En voor wegen en dijken, voor gezondheidszorg, voor veiligheid, politie op straat, sociale voorzieningen, onderwijs, en nog veel meer. Inkomen uit werk en uit uw vermogen geeft u bijvoorbeeld aan via uw aangifte inkomstenbelasting.
Belastingen en sociale premies vormen ongeveer 90 procent van de overheidsinkomsten en zijn hiermee verreweg de belangrijkste inkomstenbron. Hogere opbrengsten van belastingen en premies zijn dan ook de belangrijkste oorzaak van de toegenomen overheidsinkomsten.
Voorbeelden van landen die geen inkomstenbelasting heffen zijn onder meer de Bahamas, de Kaaimaneilanden, Monaco, de Verenigde Arabische Emiraten en Vanuatu.
Ranglijst 2025
Estland heeft voor het twaalfde jaar op rij het beste belastingstelsel binnen de OESO. Deze topscore is te danken aan vier positieve aspecten van het belastingstelsel. Ten eerste kent het een belastingtarief van 22 procent op de winst van bedrijven, dat alleen van toepassing is op uitgekeerde winsten.
Gelijkheid. Een van de belangrijkste redenen voor de progressieve belasting is het bevorderen van economische gelijkheid. Door hogere inkomens tegen een hoger tarief te belasten, kan de overheid inkomensongelijkheid verminderen en zorgen voor een eerlijkere verdeling van de welvaart.
Nederland staat met een gemiddeld netto-vermogen van bijna 129.000 euro per persoon op de vierde plek in de ranglijst van rijkste landen ter wereld. De lijst is samengesteld door de Duitse verzekeraar Allianz in het Global Wealth Report over 2020.
Belastingtarieven voor uw inkomen uit werk en woning
Uw inkomen uit werk en woning is € 30.000. Dan betaalt u 35,75% over € 30.000. Bereikt u in 2026 de AOW-leeftijd of hebt u die leeftijd al bereikt? Dan zijn de tarieven lager.
Kapitaalwinsten op in aanmerking komende deelnemingen zijn vrijgesteld van belasting op grond van de deelnemingsvrijstelling. Nederland kent geen vermogensbelasting, maar wel een belasting op een vast rendement op vermogen .
Het vermogen van de overheid is het saldo van activa en schulden. Bij een positief vermogen zijn de bezittingen groter dan de schulden. Voor de gehele periode 2016-2019 neemt het vermogensoverschot jaarlijks toe. Het vermogen bedraagt ultimo 2019 een positief bedrag van 246 miljard euro.
Tijdens de belastingaangifte vragen veel mensen zich af: "Waar gaan de belastingen naartoe?" Federale belastingen worden voornamelijk gebruikt voor programma's zoals Medicare, Medicaid, sociale zekerheid en nationale defensie . Ze gaan ook naar sociale vangnetprogramma's die kwetsbare bevolkingsgroepen beschermen.
Zo gaat de helft van de overheidsuitgaven naar sociale bescherming (37,7 %) en naar gezondheid (14,8 %). De overige belangrijke uitgavencategorieën zijn algemeen bestuur, economische zaken en onderwijs – elk vertegenwoordigen ze een vergelijkbaar aandeel in de totale uitgaven, namelijk gemiddeld 12 % voor 2023.
Denemarken is koploper als het gaat om inkomstenbelasting, met een maximaal percentage van 55,9 procent. Als je minder verdient, is het percentage lager. Op plaats twee staan Oostenrijk (55 procent) België (50 procent). Andere landen hoog op de lijst zijn Frankrijk en Spanje.
Tot de landen met de laagste belastingtarieven ter wereld behoren Malta, Cyprus, Andorra, Montenegro en Singapore . Naast een belastingvrij inkomen betalen inwoners van Antigua en Barbuda ook geen belasting over vermogen, kapitaalwinsten en erfenissen.
Belastingbetalers met een hoog inkomen betaalden het grootste deel van de federale inkomstenbelasting. In 2022 verdiende de onderste helft van de belastingbetalers 11,5 procent van het totale bruto-inkomen (AGI) en betaalde 3 procent van alle federale inkomstenbelasting. De rijkste 1 procent verdiende 22,4 procent van het totale bruto-inkomen (AGI) en betaalde 40,4 procent van alle federale inkomstenbelasting.
De inkomstenbelasting (Einkommenssteuer) in Duitsland is lager dan in Nederland, het maximale tarief bedraagt 42%. Bij een inkomen boven circa € 277.826 (2026; jaarlijks geïndexeerd) heeft men nog een tarief voor de rijken van 45%. Er zijn verschillende tariefgroepen (Steuerklassen), deze zijn: Tarief 1: alleenstaanden.
Antigua en Barbuda . De prachtige eilanden Antigua en Barbuda, voormalige Britse overzeese gebieden, staan bekend om hun 365 stranden. Naast de mogelijkheid om elke dag van het jaar op een nieuw strand te vertoeven, genieten inwoners van deze landen met lage belastingen van nul inkomstenbelasting.
Op deze lijst staan nu 12 landen: Amerikaans Samoa, Anguilla, Antigua en Barbuda, Fiji, Guam, Palau, Panama, Rusland, Samoa, Trinidad en Tobago, Amerikaanse Maagdeneilanden en Vanuatu. De Bahamas, Belize, de Seychellen en de Turks- en Caicos-eilanden zijn van de lijst gehaald.
Naast de handel droegen een vroege 'industriële revolutie' (aangedreven door wind, water en turf), landaanwinning uit de zee en een agrarische revolutie ertoe bij dat de Nederlandse economie halverwege de 17e eeuw de hoogste levensstandaard in Europa (en vermoedelijk de wereld) bereikte.
Qua bbp per hoofd van de bevolking staat Duitsland in 2018 op de achttiende plek wereldwijd; Nederland staat op de dertiende plek. Gecorrigeerd voor verschillen in prijspeil is het Nederlandse bbp per hoofd van de bevolking een van de hoogste binnen de Europese Unie (CBS, 2019).
ASML is met afstand het waardevolste bedrijf van Nederland, met een beurswaarde van meer dan €402 miljard.