Ja, de kosten voor een zakelijke rekening zijn 100% aftrekbaar van de inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting, omdat ze worden beschouwd als zakelijke kosten die de winst verlagen. Denk hierbij aan maandelijkse kosten, transactiekosten, rente bij roodstand en kosten voor een pinautomaat. Rabobank +4
Op de factuur van banken kan snel en eenvoudig worden gezien of er wel of geen btw belast wordt. Kan ik bankkosten van de omzet aftrekken? Ja, alle bankkosten zijn fiscaal aftrekbaar. Je kan alle gemaakte kosten van de omzet aftrekken, dus ook zakelijke spaarrekeningen kosten en zakelijke bijschrijvingen kosten.
Heeft u een eenmanszaak, dus zonder rechtspersoonlijkheid, dan wordt het geld op uw zakelijke rekening opgeteld bij uw privérekening. U bent dan voor het totaal beschermd tot € 100.000 per persoon, per bank.
Nee. Kosten die onder verplicht of vrijwillig eigen risico of de eigen bijdrage (zoals bij medicijnen of CAK-regelingen) vallen, zijn geen aftrekbare zorgkosten.
Geen btw op bankkosten
Bankkosten zijn vrijgesteld van btw, dus je hoeft hier géén btw over te betalen: handig om te weten bij je btw-aangifte.
Let op: voor box 3 geldt een heffingsvrijstelling tot een bepaalde hoogte. Dat betekent dat iedereen in Nederland in 2026 over de eerste € 59.357 aan vermogen in box 3 geen belasting betaalt. Als je fiscaal partners bent, kun je samen tot € 118.714 belastingvrij vermogen hebben.
We krijgen ook wel eens de vraag of je de bankkosten via de btw aangifte kunt terugvragen. In principe mag alle (zakelijke) btw worden teruggevraagd. Dat vereist natuurlijk wél dat je die btw eerst hebt voorgeschoten. Omdat voor bankkosten geen btw geldt (vrijgesteld) is duidelijk dat je dus ook niets kunt terugvragen.
De meest gemiste aftrekposten zijn thuiswerkkosten, zorgkosten boven de eigenrisico, energiebesparende maatregelen, giften aan goede doelen, en studiekosten voor werk. Dit komt vooral door de complexiteit van het Nederlandse belastingsysteem en tijdgebrek bij het invullen van de aangifte.
Welke kosten voor hulpmiddelen en behandelingen zijn niet aftrekbaar? Bijvoorbeeld brillen, contactlenzen en contactlensvloeistof. Bijvoorbeeld de meerprijs die u betaalt omdat u een artikel in een bepaalde kleur wilt. Aftrekbaar zijn alleen de bedragen die u betaalt voor de functionele eisen van een hulpmiddel.
Volledig aftrekbare kosten
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen.
Ja, € 500.000 aan spaargeld is heel veel; het plaatst je in de top van Nederlandse huishoudens, ver boven het gemiddelde van ongeveer € 54.700 in 2024, en betekent dat je tot de rijkste vermogensgroepen behoort die ook beleggingen en bezittingen meerekent.
Mag de belastingdienst zomaar je bankrekening bekijken? Nee, de belastingdienst mag niet zomaar je bankrekening bekijken. Er moet altijd een fiscale aanleiding zijn. De belastingdienst heeft geen directe of real-time toegang tot je bankrekening zoals jij dat hebt via internetbankieren.
Mag je geld overmaken van je zakelijke rekening naar je privé rekening? Ja, dat mag. En je betaalt daar geen belasting over. Heb je namelijk een eenmanszaak of vof, dan werkt het als volgt: je krijgt dan geen 'salaris' meer zoals je misschien gewend bent vanuit loondienst.
Nadelen of aandachtspunten zakelijke rekening
Je mag als ondernemer een zakelijk telefoon kopen wanneer dit noodzakelijk is voor je bedrijfsvoering. Er bestaat geen wettelijke limiet op de aankoopfrequentie, maar de Belastingdienst verwacht dat vervangingen redelijk en onderbouwd zijn.
Zakelijke reiskosten, borrels en diners
Zakelijke reis- en verblijfkosten zijn geheel of gedeeltelijk aftrekbaar: 100% aftrekbaar: openbaar vervoer, taxi, vluchten. 80% aftrekbaar: hotel, zakendiners, congressen. € 0,23 per km: eigen of gehuurde auto.
Een bril voor louter gebruik op de werkplek
Als werkgever kan je een bril ter beschikking stellen voor gebruik op de werkplek. Indien de bril niet mee naar huis genomen mag worden, is dat geen voordeel in hoofde van de werknemer en is de bril onbelast.
Wel nog aftrekbaar van uw jaarlijkse belastingaangifte
Ook de eventuele verzekering van een hoog laag bed of onderhoud en reparaties hiervan kunnen aftrekbaar zijn.
Eén van de meest voor de hand liggende manieren om minder belasting te betalen, is door je vermogen onder de heffingsvrije grens te houden. Voor 2026 is deze grens vastgesteld op € 59.357 per persoon. Als je vermogen op de peildatum (1 januari 2026) onder dit bedrag bleef, betaal je geen vermogensbelasting in box 3.
Documenten die je nodig hebt voor het invullen van je belastingaangifte. Alle gegevens over je inkomsten (inkomsten uit arbeid, uit vastgoed, uit onroerend goed, kadastraal inkomen, onderhoudsgeld, pensioen, financiële resultaten voor handelaars en vrije beroepen, uitkeringen, vergoedingen …)
Samenvatting. Ziekenhuisbezoek kan de nodige reiskosten met zich meebrengen. De zorgverzekering vergoedt de reiskosten als je naar het ziekenhuis gaat voor een consult, een onderzoek, een behandeling of een controle voor kanker. Parkeerkosten worden niet vergoed.
Komt uw aangifte na deze termijn bij ons binnen? Dan krijgt u een verzuimboete van € 469.
Algemene btw-tarief: 21%
Als je producten of diensten levert die niet onder het verlaagde of nultarief vallen, gebruik je het 21%-tarief.
Verjaringstermijn: 5 jaar na het belastingjaar. Voor btw over 2020 moet je de suppletie uiterlijk op 31 december 2025 indienen. Navorderingstermijn: Binnen die 5 jaar mag de Belastingdienst zelf nog btw navorderen, bijvoorbeeld na een controle.