Als een registratieplichtige entiteit de ubo's niet juist heeft opgegeven, kan dat tot sancties leiden. Het onjuist registreren is een economisch delict.
Het helpt fraude en witwassen van geld voorkomen. De gegevens van UBO's in het UBO-register zijn niet openbaar.
Als (pseudo-) UBO ben je aansprakelijk wanneer je niet zorgt voor / meewerkt aan de UBO-inschrijving. Vooralsnog is dat nog niet te verzekeren.
Hebt u op dit moment uw UBO's nog niet juist en volledig ingeschreven in het UBO-register? Dan bent u in overtreding.Daarvoor kunnen wij een boete of een dwangsom opleggen. Een boete is maximaal € 25.750.
Elk EU-land moet een UBO-register bijhouden. Het UBO-register is ondergebracht bij het Handelsregister en is één van de basisregistraties van Nederland.KVK beheert het Handelsregister. Het UBO-register helpt bij het voorkomen van witwassen van geld en terrorismefinanciering.
In de UBO-registers staat wie de eigenaar is van een organisatie, of wie zeggenschap of een belang heeft. De registers helpen criminele activiteiten voorkomen en opsporen. Zoals fraude, witwassen en terrorismefinanciering.
Een Ultimate Beneficial Owner (UBO) is de persoon die uiteindelijk eigenaar is van of controle heeft over een bedrijf en profiteert van de activiteiten ervan . Waarom is UBO-naleving belangrijk? UBO-naleving is cruciaal voor het voorkomen van financiële misdrijven zoals witwassen en terrorismefinanciering door transparantie in bedrijfseigendom te garanderen.
U moet de ultimate beneficial owners (UBO's) van uw bedrijf inschrijven in het UBO-register. Het UBO-register moet fraude, witwassen en financiering van terrorisme voorkomen. Alle landen in de Europese Unie hebben een eigen UBO-register.
Wie kan het UBO-register trusts bekijken? Wanneer het wettelijk is toegestaan zullen de Financiële inlichtingen eenheid (FIU) en bepaalde bevoegde autoriteiten zoals het Openbaar Ministerie en de Belastingdienst alle geregistreerde informatie kunnen raadplegen.
Beursvennootschappen zijn vrijgesteld
Beursgenoteerde vennootschappen en hun 100% (klein) dochtervennootschappen zijn uitgezonderd van de inschrijfplicht in het UBO register.
Zijn er houders van feitelijke zeggenschap op basis van andere middelen dan stemrecht? Dan kun je deze mensen aanmerken als UBO's. Als een persoon bestuurder is, en daarnaast geen ander (direct of indirect) belang heeft in de organisatie, is deze persoon geen UBO op basis van feitelijke zeggenschap.
De UBO is degene die de uiteindelijke eigenaar van de juridische entiteit is of die (doorslaggevende) feitelijke zeggenschap over de juridische entiteit heeft. Bij meer dan 25% aandelen of stemrechten kunt u ervan uitgaan dat er sprake is van een UBO.
Het is belangrijk om te begrijpen dat de percentages van eigendom een geaggregeerde drempelwaarde zijn. Bijvoorbeeld, een individu kan minder dan 10% van de cliëntentiteit bezitten op een enkel niveau van de eigendomsketen, maar als het eigendom in totaal 10% meer bedraagt, wordt zo'n individu beschouwd als een UBO .
Wie UBO is verschilt per soort rechtspersoon of vennootschap (zie hierna). Soms is er geen UBO of bestaat er twijfel of de achterhaalde persoon wel echt de UBO is. In die gevallen moet worden teruggevallen op één of meer pseudo-UBO's. Dat zijn natuurlijk personen die behoren tot het 'hoger leidinggevend personeel'.
Bent u in het bezit van DigiD inloggegevens en de DigiD app, dan kunt u hier inloggen voor het registreren van de trust of soortgelijke juridische constructie en de UBO's hiervan. U kunt hier ook de gegevens bekijken of wijzigen. Houd er rekening mee dat uw ID-bewijs gekoppeld moet zijn in de DigiD app.
Het is sinds 27 maart 2022 verplicht voor iedere organisatie om zich te registeren in het UBO-register. Denk hierbij aan stichtingen, coöperaties, bv's, nv's, vof's, SE's, SCE's en maatschappen. Sommige organisaties zijn uitgesloten voor registratie in het UBO-register.
Ben je een UBO? Dan kun je je eigen UBO-gegevens inzien. Organisaties die UBO's hebben ingeschreven kunnen ook hun eigen UBO-registratie bekijken. Daarnaast hebben verscheidene andere organisaties, bijvoorbeeld de Belastingdienst, toegang tot alle UBO's in het register.
Voer AML- en KYB-controles uit om de Ultimate Beneficial Owner te identificeren . Als alles er goed uitziet, kan uw compliance officer doorgaan met de standaard anti-witwas- en ken uw bedrijfscontroles. Beide zijn in wezen gericht op 'achtergrondcontroles' die verdachte transacties of relaties moeten onthullen.
Advocaten hebben tijdelijk geen toegang tot het UBO-register. Daardoor kunnen zij geen (gewaarmerkte) uittreksels uit het UBO-register verkrijgen en terugmeldingen doen, terwijl de Wwft daartoe verplicht. Dit is het gevolg van een uitspraak van Hof van Justitie van de EU van 22 november 2022.
Het is alleen mogelijk een UBO-uittreksel te bestellen als je als natuurlijk persoon (persoon van vlees en bloed) geregistreerd staat bij dit bedrijf.
De verwerkingstijd van UBO-opgaven is maximaal vier weken. Online wijzigingen worden sneller verwerkt dan wijzigingen per post.
Of mensen die meer dan 25% eigenaar zijn van een vof of maatschap, of meer dan 25% stemrecht bij een statutenwijziging van een stichting of vereniging. Heeft niemand zo'n belang van meer dan 25%?Dan zijn de hoger leidinggevende(n), bijvoorbeeld de vennoten of de statutaire bestuurders, de UBO's.
Het verschil tussen IBO (Immediate Beneficial Owner) en UBO (Ultimate Beneficial Owner) is dat IBO verwijst naar de entiteit of persoon die direct eigenaar is van of zeggenschap heeft over een activum of bedrijf op een tussenliggend niveau. De uiteindelijke begunstigde wordt mogelijk niet bekendgemaakt .
Uitleg. Als iemand recht heeft op meer dan 25% van het vermogen van je organisatie, dan is die persoon UBO. Nadia heeft in dit voorbeeld recht op meer dan 25% van het vermogen van de stichting, want zij krijgt al het ingezamelde geld. Zij is daarmee 'begunstigde van het vermogen', dus UBO.
Door ervoor te zorgen dat de werkelijke eigenaren en beheerders van een bedrijf duidelijk worden geïdentificeerd, helpt UBO-verificatie misbruik van bedrijfsstructuren voor illegale doeleinden, zoals witwassen of belastingontduiking, te voorkomen .