De eerste schijf inkomstenbelasting geldt bij een inkomen tot € 38.441 en wordt verlaagd naar 35,82%. Er komt daarnaast een tweede schijf van 37,48% die geldt bij een inkomen tussen de € 38.441 en € 76.817 per jaar. Voor inkomen daarboven blijft het tarief van 49,5% gelden.
ð Inkomstenbelasting
35,82% voor inkomen tot €38.441. 37,48% voor inkomen tussen €38.441 en €76.817. 49,50% voor inkomen boven €76.817.
Als zzp'er moet je btw, inkomstenbelasting en de premie voor de Zorgverzekeringswet (ZVW) betalen. Het is cruciaal om deze bedragen te reserveren om financiële problemen te voorkomen wanneer je de belastingen moet afdragen. De meeste zzp'ers moeten btw afdragen over de omzet die ze genereren.
In de hoofdregel is de verdeling als volgt: 5% winst, 55% loon, 10% belasting en 30% kosten. Tuurlijk, de exacte percentages bekijk je altijd aan de hand van jouw onderneming. Verkoop je jouw kennis en heb je relatief weinig kosten dan is het kostenpercentage een stuk lager dan bij een productieonderneming.
In 2024 waren er twee schijven en vanaf 2025 drie. 2024: Tot een belastbare winst van € 75.518 betaal je 36,97% belasting.Over alles daarboven betaal je 49,50% belasting.
Zzp'er met klein inkomen
Zzp'ers met een inkomen tot € 29.100 betalen vanaf 2025 geen inkomstenbelasting (dit was in 2024 tot € 30.700).
Let op! Is uw omzet per kalenderjaar maximaal € 1.800, bent u niet verplicht uw onderneming aan te melden bij de Kamer van Koophandel en hebt u dit ook niet gedaan, én hebt u geen btw betaald die u in aftrek wilt brengen? Dan bent u niet verplicht u als btw-ondernemer aan te melden bij de Belastingdienst.
Wat verdient de gemiddelde zzp'er en wat is de invloed op het minimum uurtarief? In Nederland verdient een standaard zzp'er tussen de €30 en €45 per uur. Een zzp'er die over veel ervaring beschikt vraagt rond de €60 tot €90. Ruim 14% van de Nederlanders verdient momenteel onder het minimum uurtarief.
Hoeveel verdient een 50 euro per uur verdienen in Nederland? Als we kijken naar de 50 euro per uur verdienen salarisstatistieken in Nederland op 5 februari 2025, dan maakt de vertegenwoordigde werknemer € 34.656; om preciezer te zijn is het salaris € 2.888 per maand, € 722 per week of € 19 per uur.
Er is dus geen onderscheid tussen je privévermogen en je professionele inkomsten. Aan het einde van iedere maand (of week, of dag) mag je dus eigenlijk kiezen hoeveel “loon” je jezelf wil uitkeren. Natuurlijk moet je wel opletten dat je niet te veel uitgeeft aan privédoeleinden.
Vuistregel: zet 1/3 van je bruto-inkomen apart
Je maakt misschien meer winst dan je denkt en dan loopt het percentage snel op. Bovendien valt de startersaftrek na 3 jaar weg. Valt de definitieve aanslag mee? Dan kun je wellicht wat extra investeren in je bedrijf.
Hoe werkt de rekenmachine voor zelfstandigenbelasting en NI? De standaard belastingvrije persoonlijke vrijstelling (voor 2023/2024) is £ 12.570. Dat betekent dat u geen belasting betaalt over deze inkomsten . De resterende £ 17.500 is onderworpen aan het basistarief van 20%.
De Belastingdienst handhaaft sinds 1 januari 2025 weer volledig op schijnzelfstandigheid. Werkgevenden en zzp'ers moeten bewijzen dat hun samenwerking geen kenmerken heeft van een dienstverband in loondienst. Hiermee wil de overheid schijnzelfstandigheid voorkomen en de arbeidsmarkt in balans brengen.
Tot een inkomen van ongeveer 30.000 euro betaal je geen of bijna geen belasting over je inkomen. Als je echter 100.000 euro verdient, zal je 34% van je inkomsten moeten afstaan aan de Belastingdienst.
Standaard moet je 21% afdragen, maar in sommige gevallen betaal je 9% of ben je zelfs helemaal vrijgesteld van de btw. Onder welke tarieven jouw producten en/of diensten vallen, vind je op de website van de Belastingdienst. Vrijwel alle zzp'ers rekenen deze btw direct door aan de klant.
Een 'normaal' uurtarief bestaat niet, maar momenteel ligt het gemiddelde tarief in Nederland tussen de € 40,- en € 50,- per uur. Voor creatieve professionals, financieel adviseurs en zzp'ers in de IT-sector ligt het gemiddelde uurtarief een stuk hoger met zo'n € 90,- tot € 140,-.
Bij een ZZP'er die zich (ruim) onder de 25 euro per uur aanbiedt, kunt u serieuze vragen stellen.Is hij wel voldoende verzekerd, mag hij dit werk wel doen, is hij wel deskundig genoeg etc. De volgende websites kunnen ZZP'er en dus ook opdrachtgevers helpen bij het bepalen van het (uur)tarief: www.zzptarief.nl.
Zelfstandigen 2024: minimum uurtarief van €32,24.
Geen zzp. Wie als zzp'er ingehuurd wordt voor een uurtarief van onder de € 32,24 per uur kan bij de rechter eenvoudig claimen werknemer te zijn. Het is dan aan de werkgever/opdrachtgever om aan te tonen dat iemand toch zzp'er is.
Het salaris voor een startend of junior Pedicure begint bij € 2.371 bruto per maand.Het junior salaris (0-2 jaar werkervaring) kan oplopen tot € 2.536 bruto per maand. In sommige gevallen ligt het salaris voor een beginnend Pedicure hoger dan € 2.536 per maand, bijvoorbeeld voor zij-instromers met meer werkervaring.
Hoeveel mag je zwart bijverdienen? Zwart bijverdienen is verboden.
Gevolgen niet inschrijven KvK
Als jij je niet inschrijft kan dat gevolgen hebben. De Belastingdienst grijpt in als je wel ondernemer bent, maar jij je niet inschrijft. De Belastingdienst kan aan je inkomsten vaststellen dat je ondernemer bent (geweest). Dat betekent dat je omzetbelasting moet afdragen (btw).
Gevolgen zwart werken werkgever
De Nederlandse wetgeving is duidelijk over zwart werken: het is verboden. Werknemers zwart laten werken, is daarom niet zonder mogelijke gevolgen voor de werkgever.