Hoeveel belasting je precies betaalt, hangt af van je totale vermogen. Bij een vermogen tot €100.000 betaal je een tarief van 0,54%. Dit stijgt uiteindelijk tot 1,58% bij een vermogen van meer dan 1 miljoen.
Andere situaties komen verderop aan bod. Cryptovaluta die u in privé houdt, behoren in principe tot box 3 van de inkomstenbelasting. In box 3 betaalt u belasting over inkomsten uit vermogen, als uw vermogen op 1 januari 2024 hoger was dan €57.000 per persoon (€114.000 voor fiscaal partners).
Cryptogeld valt in de categorie 'overige bezittingen'. Voor overige bezittingen is het rendement hoger dan voor spaargeld. Over het vastgestelde rendement betaal je 36% belasting (2024).
Hoeveel belasting betaal je over €100.000 spaargeld? Over € 100.000 spaargeld betaal je dus belasting over het bedrag dat boven de vrijstelling uitkomt. Voor alleenstaanden is dit in 2025 is dat € 100.000 - € 57.684 = € 42.316. Je betaalt 36% vermogensbelasting over een fictief rendement van 1,44%.
We kijken hoe groot je totale vermogen in box 3 is. Over een deel daarvan hoef je geen belasting te betalen. Dit is het heffingsvrij vermogen. Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 (als je een fiscale partner hebt: € 115.386) en 2024 € 57.000 (als je een fiscale partner hebt: € 114.000).
Het kopen van crypto is zelden zichtbaar voor de Belastingdienst. Als de crypto (met forse winst) wordt verkocht, is er echter wel een vermogensstijging zichtbaar, deze kan de Belastingdienst via een vermogensvergelijking wel zien.
Door gebruik te maken van informatie van beurzen zoals Crypto.com kan HMRC cryptotransacties volgen en personen identificeren die niet aan hun belastingverplichtingen hebben voldaan .
Je cryptovaluta behoren tot je "Overige bezittingen" en dragen bij aan je vermogen. Over het fictieve rendement van je vermogen boven € 57.000 wordt een vermogensbelasting van 31% geheven. Afhankelijk van je activiteit met cryptovaluta moet je mogelijk ook inkomstenbelasting betalen over je cryptovaluta inkomsten.
Crypto wordt gezien als vermogen (box 3)
Je betaalt nog geen belasting over het werkelijke rendement. Na de uitspraak van de Hoge Raad wordt jouw vermogen wel belast op basis van de spaarvariant (hier wordt gekeken naar de werkelijke vermogensmix).
Welke limieten gelden er bij Bitvavo? De standaard limieten bedragen € 25.000 per 24 uur. Dit bedrag is cumulatief, wat wil zeggen dat dit voor zowel euro opnames als crypto opnames geldt.
U moet inkomsten, winsten of verliezen uit alle belastbare transacties met virtuele valuta opgeven op uw federale inkomstenbelastingaangifte voor het belastingjaar van de transactie , ongeacht het bedrag en of u een betalingsoverzicht of informatieformulier ontvangt.
Hoeveel belasting je precies betaalt, hangt af van je totale vermogen. Bij een vermogen tot €100.000 betaal je een tarief van 0,54%. Dit stijgt uiteindelijk tot 1,58% bij een vermogen van meer dan 1 miljoen.
Eigendom van digitale valuta
Cryptovaluta horen volgens de Nederlandse Belastingdienst tot jouw bezittingen in box 3.
De formule om je winst of verlies te berekenen is als volgt. (aantal munten dat je verkoopt * de prijs per munt) - (hetzelfde aantal munten dat je had gekocht * de prijs per munt) - de transactiekosten = je eventuele winst of verlies.
Een prijs van een miljoen euro bij de Staatsloterij is in werkelijkheid €1.519.756,83. Haal je daar 34,2% vanaf, dan kom je exact op €1.000.000,- uit.
Let op! De verhoogde vrijstelling is eenmalig en komt in plaats van de jaarlijkse vrijstelling. U mag uw kind in 2025 dus niet óók nog € 6.713 (€ 6.633 in 2024) schenken.
Dus heb je 30.000 euro aan bitcoin? Of zijn je aandelen nu samen 28.000 euro waard? Dan hoef je daar geen belasting over te betalen. Heb je 30.000 euro aan crypto én een aandelenpakket ter waarde van 28.000 euro dan moet je dus wél belasting over je vermogen betalen.
De vermogensbelasting 2025 (box 3) bedraagt 36%. Deze 36% belasting wordt geheven over zogenaamde forfaitaire rendementen of over je daadwerkelijk behaalde rendement. Dit kun je zelf kiezen. Je hoeft alleen vermogensbelasting te betalen als je meer dan €57.684 aan box 3 vermogen hebt.
In Singapore zijn zowel individuele beleggers als bedrijven niet onderworpen aan deze belasting wanneer ze cryptovaluta verkopen of verhandelen.
Crypto.com voldoet aan de IRS-regelgeving en rapporteert bepaalde gebruikersactiviteiten aan de IRS . Crypto.com geeft specifiek Formulier 1099-MISC uit voor gebruikers die $600 of meer aan cryptocurrency verdienen via staking of soortgelijke beloningen.
Indien u uw Bitcoin niet opgeeft bij de belastingdienst, dan wordt het als zwart vermogen gezien.Het bezit daarvan kan – behoudens de zogenaamde inkeerregeling – een misdrijf opleveren.
De voorraad Bitcoins is vast. Het maximale aantal Bitcoins dat ooit zal bestaan, is net geen 21 miljoen. En ongeveer 89 procent van de totale voorraad Bitcoin is al in omloop. In veel fiatvaluta's controleren centrale banken de voorraad en hebben deze de afgelopen jaren aanzienlijk vergroot.