Na 3 jaar ZZP vervalt meestal de startersaftrek, waardoor je netto minder overhoudt. Houd rekening met ca. 30% tot 40% van je winst voor de inkomstenbelasting. In 2026 betaal je 35,75% tot €38.883 en 37,56% tot €78.426. Knab Bieb +2
Startersaftrek
De zelfstandigenaftrek kan worden verhoogd met een startersaftrek. Starters mogen tijdens de eerste vijf jaar van het bestaan van de onderneming maximaal drie keer gebruikmaken van de startersaftrek. Deze bedraagt € 2.123 (zowel in 2024, 2023, 2022 als in 2021).
In 2024 betaal je geen belasting tot een winst van €33.095,-. In 2025 betaal je geen belasting tot een winst van € 31.475, -. Dat komt doordat je als zzp'er verschillende aftrekposten krijgt die werknemers in loondienst niet krijgen. En als starter krijg je in de eerste 3 jaar extra belastingvoordelen.
Stel: je winst is €100.000. Dan trek je eerst de zelfstandigenaftrek van €1.200 af. Daarna pas je de mkb-winstvrijstelling van 12,7% toe op het restant. Je belastbare winst komt dan uit op ongeveer €86.252.
Dus, hoeveel inkomstenbelasting betaal je als zzp'er? Je betaalt tussen de 35 en 50% van je belastbare winst aan inkomstenbelasting, en 4,85% aan Zvw-premie. Daarnaast draag je ieder kwartaal de btw af die je bij iedere factuur ontvangt. Wil je een beter beeld van wat je uiteindelijk netto overhoudt?
€40 per uur is voor veel zzp'ers een redelijk tot gemiddeld tarief, zeker in sectoren zoals bouw en projectondersteuning, maar het kan aan de lage kant zijn voor kenniswerkers in IT/finance (waar €90+ normaal is) en te hoog voor functies met veel schijnzelfstandigheid; het hangt sterk af van je branche, ervaring en de kosten die je moet dekken.
Betere rechtsbescherming laagbetaalde zzp'ers
Het gaat om zzp'ers die tot 38 euro per uur (peildatum 1 januari 2026) verdienen. Als zzp'ers een beroep doen op het rechtsvermoeden moeten opdrachtgevers aantonen dat er geen sprake is van een arbeidsovereenkomst.
Van €60 per uur (excl. btw) houd je netto ongeveer €29,50 tot €35 per uur over, afhankelijk van je aftrekposten (zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek) en onverzekerbare uren, maar dit is na aftrek van kosten en belastingen; het is belangrijk te weten dat je ook btw moet reserveren en er kosten zijn voor verzekeringen, pensioen en administratie.
Belangrijkste conclusies. Bij een inkomen van meer dan £100.000 daalt uw persoonlijke belastingvrijstelling, waardoor er tussen £100.000 en £125.140 een effectief belastingtarief van 60% geldt. Pensioenbijdragen doen is de meest effectieve manier om uw belastbaar inkomen te verlagen en uw persoonlijke belastingvrijstelling terug te krijgen.
In 2024 blijft het mogelijk om geen belasting te betalen over de winst die je boekt als zzp'er. Hoewel er in het volgende kalenderjaar een aantal wijzigingen worden doorgevoerd, zoals het verlagen van de zelfstandigenaftrek, blijft het mogelijk om tot op zekere hoogte geen belasting over je winst te betalen.
Er is geen strikte wettelijke limiet, maar langdurig werken (langer dan een jaar) voor één opdrachtgever verhoogt het risico op schijnzelfstandigheid, waarbij de Belastingdienst kan oordelen dat er sprake is van een dienstverband, vooral bij sterke aansturing, vaste tijden en inbedding in de organisatie. Werk voor meer dan 3 dagen per week bij één opdrachtgever is een sterk signaal hiervoor. Meerdere opdrachtgevers en duidelijke, zelfstandige afspraken zijn cruciaal om dit te voorkomen.
De Belastingdienst controleert regelmatig zakelijke administraties. Toch is de kans op een belastingcontrole volgens hun eigen cijfers klein, met 0,4 procent voor kleine ondernemingen en 2,5 procent voor middelgrote.
Wat als je het urencriterium niet haalt? Besteed je in een kalenderjaar minder dan 1.225 uur aan je bedrijf? Dan kun je de starters- en zelfstandigenaftrek niet gebruiken. Maar ben je wel ondernemer voor de inkomstenbelasting, dan heb je in 2026 recht op de mkb-winstvrijstelling van 12,70%.
Als je € 20.000.00 per jaar verdient, wonende in Nederland, dan wordt je € 7.414.00 belast.
Als jouw omzet per kalenderjaar maximaal € 1.800 is, dan ben je niet verplicht jouw onderneming in te schrijven bij de Kamer van Koophandel. Daarnaast hoef je je ook niet aan te melden als btw-ondernemer bij de Belastingdienst, zolang je geen btw hebt berekend en geen btw in aftrek wilt brengen.
U voldoet meestal aan het urencriterium als u aan de volgende 2 voorwaarden voldoet: U besteedt in het kalenderjaar minimaal 1.225 uren aan uw onderneming(en). Onderbrak u uw werk als ondernemer door uw zwangerschap? Dan tellen de niet-gewerkte uren over in totaal 16 weken toch mee als gewerkte uren.
Wat is een hoog salaris per maand in Nederland? Een hoog salaris per maand ligt meestal boven het modale inkomen. Het gemiddelde salaris Nederland per maand bedraagt ongeveer €3.250 bruto. Alles daarboven, vaak tussen €4.000 en €5.000 bruto, wordt beschouwd als hoog salaris.
Een evenwichtige portefeuille van 60% aandelen en 40% obligaties zou in negen jaar tijd potentieel kunnen verdubbelen, gebruikmakend van de 72-regel. Diversificatie en inzicht in uw risicotolerantie zijn cruciaal voor elke beleggingsstrategie om uw geld te verdubbelen.
Een van de belangrijkste fiscale gevolgen voor mensen met een hoog inkomen is dat je je persoonlijke belastingvrijstelling (Personal Tax Allowance) verliest boven de £100.000 – en het gevreesde (maar onofficiële) belastingtarief van 60% . Zodra je meer dan £100.000 verdient, verlies je geleidelijk je persoonlijke belastingvrijstelling van £12.570, pond voor pond.
Het zzp-bestaan moet geen juk worden. Soms ben je als zzp'er beter af in loondienst. Volgens onderzoek in 2020 van het CBS hadden werknemers gemiddeld een hoger inkomen dan zzp'ers. Door de krapte op de arbeidsmarkt is dat beeld inmiddels gekanteld en hebben zzp'ers een betere onderhandelingspositie.
Meer dan 75 euro per uur
Je kunt gebruik maken van een opt-out regeling van de Belastingdienst voor de loonbelasting en werknemersverzekeringen. Opdrachtgevers hoeven zich daar geen zorgen over te maken, omdat jij als zelfstandige zal worden gezien.
Hoe bereken je je nettosalaris als zzp'er? Door allereerst je bruto-inkomen te verminderen met eventuele aftrekposten. Daarna haal je ook de bedragen van de inkomstenbelasting en de Inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet van je winst af. In 2026 (en 2025) is de mkb-winstvrijstelling 12,70% van je winst.
Zelfstandigen die met hun bedrijf moeten stoppen, kunnen voor financiële ondersteuning gebruikmaken van bijstand voor zelfstandigen. Zij kunnen dan tijdens de beëindiging van hun bedrijf in hun levensonderhoud blijven voorzien. De uitkering vult hun inkomen aan tot bijstandsniveau.
Schijnzelfstandigheid voorkomen voor zzp'ers
Onbelaste reiskostenvergoeding 2026. U mag in 2026 € 0,23 per kilometer belastingvrij vergoeden. Dit bedrag ziet de Belastingdienst niet als loon. U hoeft daarom geen loonheffingen te betalen.